MEMOIRE DE FORMATION EN MILIEU PROFESSIONNEL

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Le matériel : celui-ci permet a l’entreprise de travailler plus rapidement avec la nouvelle technologie, c’est pourquoi chaque bureau contient un poste de travail ergonomique avec un bureau, un fauteuil, un ordinateur, un téléphone, des fournitures de bureau, des logiciels spécifiques concernant chaque poste et une liaison à une imprimante.

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Les étapes du traitement comptable :

Réapprovisionnement des stocks

Suite à la demande d’un client

- Commande fournisseur

- Livraison fournisseur

- Vérification de la facture

- Saisie facture

- Règlements fournisseurs

- Lettrage

Si la (les) pièce(s) sont en stocks

- Intervention

- Bon de travail signé

- Facturation

- Règlement

- Lettrage

Si la (les) pièce(s) ne sont pas en stocks

- Etape commande fournisseur

- Etape demande client

Les travaux réalisés

- La saisie des factures d’achats sur le logiciel EBP comptabilité

La saisie des factures d’achats demande plusieurs étapes pour mener à bien cette activité.

Il est important pour cette activité et afin de ne pas saisir n’importe quoi, de faire vérifier les factures parvenues de nos fournisseurs par les chargés d’affaires. Une fois qu’elles ont été vérifiées je les trie par ordre chronologique, ensuite je prends note du dernier numéro accordé à la dernière facture enregistrée sur le logiciel EBP comptabilité pour faire de même et continuer ce classement de factures fournisseurs. Une fois cette étape terminée, j’observais les factures avec à mes cotés le plan comptable de l’entreprise pour essayer de trouver les numéros de compte spécifique, afin de ne pas faire d’erreur en enregistrant dans le logiciel, Madame PALLIER, ma tutrice vérifiait derrière moi si le numéro de compte était le bon, complétait si besoin et m’indiquait le code analytique[2]. Suite à ça je commençais l’enregistrement comptable, comme on peut apercevoir sur la photographie ci-dessus, j’indiquais le jour de la facture, le numéro que j’avais inscrit sur celle-ci, le numéro de compte du tiers, l’échéance, le libellé[3] et le montant dans la bonne colonne, ainsi suivait la ligne de la tva puis des comptes spécifiques de la facture, matières premières, petites fournitures, prestations de services, etc. Le règlement des fournisseurs se calcul suite a l’impression d’un échéancier, Madame Pallier, sépare les différentes échéances et calcule le montant à payer pour chaque échéance prévue. Lorsque la date d’échéance arrive il faut ressortir les factures à payer du classeur des factures fournisseurs à payer et préparer le fichier de virement sur le logiciel EBP. Enfin une fois le fichier préparé, il faut séparer les exemplaires des factures pour en classer un dans le classeur des factures payées et l’autre exemplaire, Madame PALLIER l’envoie à sa directrice financière qui elle génère le virement.

- Les codes analytiques

L’établissement Dubois et Fils utilise un compte analytique pour chaque chantier qu’elle effectue. En ce qui concerne tous les devis des chantiers inférieurs à 2000 € il existe qu’un seul compte analytique pour tous. Pour les devis des chantiers supérieurs à 2000 € l’entreprise créé un compte analytique, ou elle introduit chaque achat, chaque coût de main d’œuvre, les prestions de services (les travaux précisément), les écritures d’inventaire si nécessaire. Cela permet à l’entreprise de savoir a la fin du chantier le montant total de chaque chantier, et ainsi connaître la marge qu’elle s’est faite sur ce chantier.

- Le rapprochement bancaire

Le rapprochement est indispensable à l’entreprise pour voir si le lien entre le logiciel et le relevé bancaire est juste. Pour cela je vais insérer une capture d’écran du rapprochement bancaire depuis le logiciel en cachant volontairement les libellés des écritures.

Madame PALLIER, allait chaque jour sur le compte de l’entreprise pour imprimer les relevés d’opérations de la veille et celle du jour. Les opérations de la veille pouvaient être enregistrées sur le journal de banque et les opérations du jour était le prévisionnel. Cela veut dire que le journal de banque est saisi tous les jours et le rapprochement bancaire est fait aussitôt.

Pour cela, sur le logiciel EBP comptabilité, il faut inscrire le montant du solde à la fin du relevé (1), il faut pointer toutes les écritures de notre relevé bancaire (2) et pour que le rapprochement soit bon l’écart de rapprochement doit être à zéro (3). Suite à ça j’imprime le rapprochement (les écritures non rapprochées) et classe la feuille dans le classeur avec les éléments de banque.

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Entreprise Les délices de saint Léonard

Stage du 23 novembre au 18 décembre

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L’entreprise

Le groupement des mousquetaires a été créé en 1969 due à une séparation entre Edouard Leclerc et Jean-Pierre Le Roch. Ces deux hommes ont décidés de poursuivre leur propre route. Suite à cette séparation 75 distributeurs indépendants se sont rassemblés auprès de Jean-Pierre Le FLOCH sous l’enseigne « EX », qui deviendra en 1972 « INTERMARCHE ». Aujourd’hui,