La mobilisation des créances nées à l’étranger

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- Aspects de la MCNE :

Comme mentionné auparavant, la MCNE est un financement à court terme d’exportations dans l’attente du règlement d’un client étranger. Elle peut donc présenter des avantages mais également des inconvénients.

- Avantages

Tout d’abord, la MCNE est un financement des créances à l’export qui permet à l’exportateur ou l’entreprise exportatrice de mobiliser des créances qu’il/elle détient sur ses clients étrangers auprès de sa banque et disposer immédiatement du montant de ces créances, c’est-à-dire de maintenir la liquidité de sa caisse à un niveau stable et de pouvoir disposer d’un fonds nécessaire pour son exploitation, même s’il/elle doit être conforté à des soucis de retard de paiement.

Ensuite, la MCNE permet aussi une rapidité de versements. Généralement, les cessionnaires s’engagent à verser à l’exportateur les fonds au plus tard dans les 48 heures qui suivent la sortie des produits du territoire d’origine et cela quelle que soit la valeur des créances cédées.

La cession des créances de la MCNE est rarement notifiée aux clients (ici exportateurs) et est donc la plus souvent transparente pour les clients.

Enfin, l’emprunteur (l’exportateur) a le choix de pouvoir rembourser la MCNE avant même l’échéance des créances ou de pouvoir prolonger le délai de recouvrement au cas d’un non-respect du délai de remboursement par son client acheteur.

D’une certaine façon, elle améliore la compétitivité des entreprises nationales grâce à l’octroi d’avantages financiers comparables à ceux des concurrents étrangers.

- Limites

La MCNE correspond à un concours bancaire à court terme et la banque peut donc la remettre en cause avec un préavis de 60 jours maximum. En plus de cela, elle est limitée dans son montant.

La MCNE est difficile à obtenir et son bénéfice est souvent réservée aux meilleurs clients, puisque les banques estiment que la garantie est de faible valeur bien qu’endossée à une cession de créances.

Dans une MCNE, une fois l’échéance de paiement dépassée, le banquier va « définancer » la créance qu’il aura préfinancée. Ce définancement se fera à la date d’échéance ou 15 jours de dépassement. Pour éviter cela, il faut avoir l’accord du banquier pour une demande de prorogation qui sera l’objet de frais supplémentaires.

Il y a toujours également un risque de change c’est-à-dire qu’une variation du cours d’une devise par rapport à une autre monnaie de référence peut être présente si la facturation est faite dans une autre monnaie que celle du pays.

- Conclusion :

La MCNE est donc pratique pour disposer du montant des créances avant paiement et donc de rendre liquide au plus vite les dettes.

Par contre, la MCNE peut être risqué car il y a toujours un risque d’insolvabilité du côté du client étranger. La banque est aussi très sélective quant à l’accord du financement et donc peu de sociétés peuvent en disposer.