Exposé sur la nature

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Ce service est chargé de:

- Maintenir un contact étroit et constant avec la clientèle qui se présente au guichet ;

- Exécuter les opérations qui lui sont confiées par la clientèle (retraits, versements, virements...) ou celles émanant des sièges du même établissement ou des confrères ;

- Gérer ainsi certaines valeurs telles les Bons de caisses, actions, obligations et les bons de trésor.

Donc, ce service a pour rôle de recevoir les dépôts de la clientèle en espèce, d'exécuter les ordres de virements pour le compte de la clientèle et effectuer les règlements ou paiements ordonnancés pour celle-ci dans la limite des soldes dont elle dispose.

1.1 Opérations de la caisse :

A) Opérations de guichet et manipulation :

- Les versements espèces :

Le client remet à sa banque des espèces pour alimenter son compte ou celui d'un autre.

Les différentes sortes de versements sont :

- Versement effectué par un client de l'agence pour son propre compte ;

- Versement effectué par un tiers pour le compte d'un client de l'agence ;

- Versement effectué par un tiers pour le compte d'un client d'une autre agence ;

- Versement effectué par un client de passage pour son compte tenu dans une autre agence ;

- Mise à disposition (versement télégraphique).

Le client doit remplir un bulletin de versement, le guichetier et le manipulateur doivent vérifier attentivement le bulletin et la somme avant de procéder à la comptabilisation.

- Les Paiements (retraits espèces) :

Le paiement est matérialisé par un chèque, c’est un prélèvement de l'espèce d'un compte ouvert sur les livres de l'agence où s’effectue l’opération du retrait, ou sur les livres d'une autre agence de la même banque. Le retrait peut être fait par le titulaire du compte lui-même ou par un mandataire.

Le paiement peut être fait par un chèque client, ou par un chèque guichet avec présentation de la pièce d'identité du client.

Le guichetier doit s'assurer de la régularité du chèque (mentions obligatoires), que le chèque n'est pas frappé d’opposition, de la disponibilité de la provision dans le compte et l'ordre doit être donné par le titulaire du compte ou son mandataire avant de procéder à la comptabilisation.

B) Les virements :

Le virement est une opération par laquelle et sur instruction du client, une somme d’argent est transférée de son compte à un compte d’un bénéficiaire tenu, soit sur les livres du siège qui reçoit l’ordre, soit sur les livres d’un autre siège ou d’une autre banque, soit sur les livres des CCP.

C) La Compensation :

Il ne s’agit pas d’un moyen offert au public pour opérer ses règlements, mais plutôt d’un mécanisme technique utilisé par les banques pour faciliter la circulation de la monnaie scripturale et réduire le volume de la monnaie fiduciaire.

Les banques se réunissent au moins une fois par jour dans un local appelé « chambre de compensation ». Cette réunion se tient généralement dans les locaux de la Banque d’Algérie, où les banques ont la possibilité de régler quotidiennement le montant d’une multitude d’effets, de chèques et de virements pour le compte de la clientèle.

2°- Au niveau du compartiment Portefeuille :

Le service portefeuille est chargé de traiter l’ensemble des opérations concernant les effets de commerce remis par la clientèle aux fins d’escompte ou d’encaissement.

Les effets sont remis à la banque accompagnés d’un bordereau récapitulatif : remise à l’escompte ou remise à l’encaissement.

2.1- Remises de l’effet à l’escompte :

Seules les clients bénéficiaires d’une ligne d’escompte et figurant sur la liste prévue à cet effet, peuvent prétendre à des remises à l’escompte.

L’escompte est un achat au comptant de créance à terme par le banquier, il se réalise par le versement du montant de l’effet avant l’échéance contre remise du titre diminué des agios.

Cette opération se réalise en trois étapes :

- Réception de la remise :

Cette étape se caractérise par la réception du bordereau de la remise et des effets, la vérification de la régularité de ces effets ainsi que le calcul des intérêts (ou agios).

- Envoi des effets pour recouvrement :

Transmettre pour recouvrement les effets aux établissements payeurs lorsque le tiré est domicilié dans un siège de la banque, à la Direction des Finances et de la Trésorerie « DFT » lorsqu’il est domicilié dans un autre établissement.

- Retour des effets impayés :

A la réception des effets impayés, le banquier va débiter le compte de client du montant de l’effet et des frais d’impayés.

Pour comptabiliser cette opération, on débite soit le compte liaison siège, soit le compte agence ou le compte de la Direction des Finances et de la Trésorerie Compensation et on crédite le compte client.

2.2- Remise de l’effet à l’encaissement :

La remise des effets à l’encaissement est l’opération par laquelle le banquier est mandaté par son client pour assurer les recouvrements à l’échéance. Elle n’entraîne aucun risque pour le banquier qui est mandataire de son client car elle n’est pas une opération de crédit mais un simple service rendu par la banque.

Cette opération se réalise en trois étapes :

- Réception de la remise :

Cette étape se caractérise par la réception d’un bordereau de la remise et des effets, la