Rapport de stage en cabinet Conseil en organisation et gestion et en agence de voyage et tourisme.

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Le logiciel est livré avec un plan comptable normalisé très complet.

- Les codes comptables préconfigurés peuvent être modifiés, supprimés, d'autres peuvent être ajoutés.

- Les taux de TVA sont paramétrables: ajout ou modification de taux

- Les écritures sont d'abord entrées en mode brouillon et modifiables. Par contre, pour faire une déclaration de TVA ou une clôture d'exercice (fin d'année), les écritures doivent toutes être validées (plus de modifications possibles).

- Toutes les impressions (états) peuvent être exportées au format PDF.

- Taches effectués

J’ai durant mon stage de première année du effectués des écritures d’achats dans le logiciel comptable afin de pouvoir les réviser lors du bilan de fin d’année. Ces écritures sont faites a partir de factures éditées par le fournisseurs indiquant le prix hors taxes, la tva, les éventuels remises, les consignations etc.

Dans une première partie je vais évoquer le cas d’une facture d’achats basique de matériaux puis dans une deuxième partie je vais traiter la cas d’une facture avec des consignations d’emballage.

Ces deux factures sont celles d’un client qui est la SARL SAINT PIERRE qui tient detient un restaurant « l’Avenir » situé à Noisy-le-Sec

Ecriture d’achats :

Avec le logiciel Ciel Compta j’ai pu enregistrer des factures de diverse façon. Suivant le type d’écriture la fenêtre associé s’ouvrait et me permettais d’entrer les écritures.

J’ai premièrement effectué une écriture d’achat de matériaux chez le fournisseur Leroy Merlin. Le total Hors Taxes était de 78.75 et le montant de la TVA s’élevait à 15.75 €. A l’aide du module « écriture simplifié » je n’ai qu’a saisir les informations sur le compte fournisseur qui est ici « 401LER » et le compte de charge « 607 » la date d’achat et enfin le montant TTC puis en validant ceci l’écriture se fait automatiquement.

Cependant je peux tout de même intervenir sur l’écriture si une erreur se produit. Je valide le paiement en carte bancaire grâce au module « paiement » en sélectionnant le mode de paiement, le compte banque et enfin le montant de l’achat.

Pour cette même entreprise j’ai effectué une autre écriture d’achats quelques peut différente car celle-ci contenait des emballages.

J’ai pour cette écriture donc du utiliser la façon basique d’entrer une facture étant donnée qu’il y avait des achats avec des taux de TVA différents (5.5 % et 20%). Pour les achats à 5.5% j’ai utilisé le compte 601000 et pour des achats à 20 % j’ai utlisé le compte 601001 qui sont des subdivisions de compte utilisés par le cabinet et pour tout les consignations le compte 602600. Apres avoir effectué ses enregistrements j’ai donc validé le paiement grâce au module paiement comme pour la précédente écriture.

Apres validation de ses écritures celle-ci sont enregistrés et comptabilisés dans le logiciel

Après avoir exploré le logiciel Ciel, j’ai effectué une autre tache qui relève du devoir comptable, mais qui se fait à l’aide d’un autre support.

En effet la déclaration annuelle des données sociales se fait via internet.

L'employeur est tenu d'établir au plus tard le 31 janvier de chaque année une déclaration annuelle de données sociales (DADS), qui récapitule les effectifs employés et les rémunérations brutes versées aux salariés, sur lesquelles sont calculées les cotisations sociales, ainsi que les droits des salariés (retraite, assurance maladie...). Cette déclaration est faite via internet grâce aux coordonnées de l’établissement déclarant. Pour chaque employée il faut remplir une fiche avec la catégorie professionnelle, les caractéristiques de l’activité etc. Cela étant fait un bordereau d’authentification est édité et qui certifie la déclaration.

Déclaration Annuelle des Données Sociales :

Pour faire cette déclaration annuelle de l’entreprise SAINT PIERRE qui emploie 4 salariés dans le restaurant L’Avenir situé à Noisy le Sec j’ai eu à ma disposition la déclaration annuelle des donnés sociales, ces déclarations indiquent pour chaque salarié les coordonnées sociale tel que le numéro de sécurité sociale, la date de naissance, l’emploi, la situation administrative spécifique, la durée et quantité de travail, les régimes de base obligatoires de Sécurité Sociale, les accidents du travail, les rémunérations de la Sécurité Sociale, l’assurance chômage, les données fiscales et l’ouverture des droits à l’Assurance Maladie.

Apres avoir pris connaissance de ses informations, via le site internet http://klesia.dads-saisie.net/declarant j’ai pu accéder aux fiches à compléter à l’aide d’un mot de passe. J’ai donc ensuite saisie les informations dans les fiches des salariés en y entrant les coordonnées de l’employé, le type de contrat et son statut dans l’entreprise. Apres avoir fait cela pour les 4 salariés de cette entreprise j’ai pu valider mes saisies et enfin obtenir le bordereau d’authentification qui récapitule les saisies effectués et qui doit être conservé par l’entreprise

Au delà des taches comptables et fiscales les taches administratives m’ont permise de me rendre compte de ce qu’il y a autours, transmettre des informations et en récolter via des clients ou des fournisseurs m’ont permise de mieux gérer mon travail et de comprendre d’où viennent les informations.

STAGE NUMERO 2

- Présentation des travaux éfféctués

ACTIVITES

TACHES REALISEES

Domaine de la Gestion

- Classement des documents comptables

suivant leurs natures (factures, relevés

fournisseurs, banque, caisse et autres).

- Contrôle des factures

- Saisie des commandes

Domaine Comptable

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