Question n° 23 : En quoi l’évolution du contexte économique et des contraintes règlementaires impacte-t-elle le système d’information d’une banque ?

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Les contraintes règlementaires :

Depuis les années 2000 la pression règlementaire à l’égard des établissements bancaires est de plus en plus forte et impacte de nombreux pans de son activité :

Les normes comptables IFRS qui se sont substituées aux normes IAS en 2005 visent à renforcer la transparence de la communication financière des sociétés en recommandant des normes universelles d’approche patrimoniale « fair value » au détriment de celles privilégiant le côut historique.

La réglementation Bâloise (Bâle 1,2,3 et 4?) apporte des exigences de renforcement de fonds propres mais également d’appropriation de la culture du risque par la maïtrise de ses différentes composantes (risque de crédit, risque opérationnel,risque de marché…) et la mise en place de structures de surveillances internes.

L’ABE et le MSU visent également à assurer la stabilité du système bancaire et imposent aux établissements des contraintes de reportings et d’évaluation extrèmement soutenues (+scénarios de stress-test).

La lutte contre le blanchiment (Tracfin 1990 + Loi NRE de 2001) a imposé des obligations croissantes de traçabilité des opérations financières, de détection et de déclaration des opérations atypiques.

La réglementation consumériste (Loi LCC, Murcef, MIF) applicable au secteur bancaire a multiplé les contraintes relatives à la commercialisation des produits financiers, à l’évaluation des connaissances et besoins du client et à la diffusion d’une information complète et transparente.

Enfin la réglementation de la CNIL a règlementé les modalités de réception, de stockage et d’échange des données clients.

Cette superposition règlementaire a lourdement impacté les SI des banques .

B- les impacts sur le SI des banques :

Là encore les contraintes règlementaires ont présenté un certain nombre d’opportunités mais également de contraintes pour les établissements bancaires.

Opportunités :

Le développement de la culture du risque dans les établissements bancaires voulu par la réglementation Bâloise et la mise en place des normes comptables IFRS a ainsi permis aux banques :

-d’affiner leur mode provisionnement du risque

-de mieux définir et documenter les couvertures

-d’améliorer la communication interne entre opérationnels et contrôleurs

-et plus généralement de créer les conditions d’une remontée plus efficace des données et d’une connaissance accrue de leurs engagements financiers.

Les obligations relatives au KYC (Know your Customer) ont également permis l’optimisation de la base de données (BIG DATA) et ainsi favorisé l’efficience des campagnes commerciales en affinant le ciblage marketing.

Contraintes :

Les contraintes ici identifiées sont de plusieurs natures, elles portent à la fois sur la structure du personnel (postes de contôleurs/auditeurs, comptable IFRS…), sur les poids des investissements informatiques (sécurisation des bases de données, évolution des systèmes d ‘exploitation aux normes prudentielles…), sur la traçabilité des opérations, et sur la forme et le contenu de la communication interne et externe.

Conclusion :

La place et l’importance du SI ne pourront qu’être croissantes dans les années à venir tant la rèvolution numérique/digtale est un enjeu majeur pour les établissements bancaires et tant l’instabilité de l’environnement économique et règlementaire leur impose une capacité de flexibilité et d’adapation importante.

Au contraire la variable d’ajustement des budgets des banques pourrait bien être la donnée humaine (par nature côuteuse et moins flexible) comme peut nous le laisser penser le développement de l’intelligence artificielle (Robot Watson au CIC , utilisation de l’intelligence artificielle dans le domaine de l’allocation d’actifs ou du trading).