Mémoire bts cgo

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Cegid permet aussi la gestion de la comptabilité et des paies depuis le site internet du cabinet ainsi que l’incrémentation automatique des références.

Autres logiciel :

- Outlook : pour la gestion des mails, des calendriers et la consultation des calendriers partager.

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- Présentation des travaux réalisés

- La saisie comptable des achats et ventes

Définition : La saisie comptable permet de mettre à jour la comptabilité et donc d’établir à tout moment la situation de son patrimoine et ainsi de mesurer à tout moment le niveau de ses performances d’exploitation.

Objectifs de la tâche : Enregistrer les factures d’achats et de ventes.

Procédure :

- A la réception des documents remis par le client, je les classe par type de document et par mois (dans le cas où il reste des documents d’un autre mois).

- Je sélectionne le journal comptable approprié au document que je vais saisir, à savoir :

- le journal d’achats ;

- le journal des ventes ;

- Pour démarrer ma saisie, je commence par choisir le compte de tiers qui s’organise de la façon suivante :

- Pour les achats : le compte « 401 Fournisseur » puis le compte auxiliaire correspondant au fournisseurs souhaiter. Pour les fournisseurs qui ne sont pas récurrents tout les mois je vais plutôt utiliser les comptes auxiliaires « Divers x » (ou x remplace la première lettre du nom du fournisseur.)

Puis selon les articles ou les prestations présente sur la facture je choisis les comptes de la classe 6 « Compte de Charge » ou de la classe 2 « Compte d’Immobilisation » puis le compte de TVA déductible sur bien et service et/ou de TVA déductible sur immobilisation.

Une fois la facture saisie et tamponné je lui donne un numéro qui ce compose de la façon suivante « 1201 » (12 pour le mois de l’année et 01 car c’est la première) que j’inscris dans le champ « Référence »

- Pour les ventes : le compte « 411 Client » puis le compte auxiliaire qui correspond comme pour les fournisseurs d’achats.

Puis je choisis les comptes de la classe 7 « Compte de Produit » puis le compte de TVA collectée correspondant au taux applicable par la facture.

- Lorsque toutes les factures sont enregistrées, apposés d’un tampon « COMPTABILISE » et d’une référence, je les remets dans l’enveloppe fournie par le client pour lui rendre.

Outils et logiciel : Factures d’achats, de ventes et Cegid.

Annexe : Voir les annexe 4 et 5 pour la présentation des journaux d’achat et de vente.

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- Intégration des relevés de banque

Définition : Tous les mois, les opérations bancaires du client sont listées dans un document appelé « relevé bancaire ». Ce document centralise tout les encaissements et décaissements effectués dans le mois.

Il convient donc de les enregistrer dans un journal de banque et pour ce faire, j’utilise l’intégration du relevé de banque avec le logiciel Cegid.

Objectif de la tâche : Enregistré les opérations bancaires dans le journal de banque en utilisant l’intégration du relevé pour gagner du temps sur la saisie et automatiser certaines taches.

Procédure :

- Une fois dans « Saisie de trésorerie », aller dans « Saisie des relevés » puis sélectionner le compte banque a utilisé (dans le cas ou le client possède plusieurs compte bancaire).

- Sélectionner les lignes a imputé pour intégrer le relevé dans le journal de banque.

- Par défaut Cegid impute les lignes dans le compte « 471 999 Compte d’Attente Informatique ». Il est possible d’imputer automatiquement certaine ligne du relevé directement dans le compte de charge ou de tiers qui lui correspond (création de guide) mais aussi manuellement.

- Que l’imputation soit manuelle ou automatique il m’est possible de lettrer au fur et a mesure les comptes de tiers sans quitter le journal de banque.

- Une fois mon travail fini je vérifie que mon solde bancaire correspond a celui du relevé bancaire papier.

Outils et logiciel : Relevé bancaire papier et Cegid

Annexe : Voir l’annexe 6 pour la présentation de l’imputation du relevé bancaire.

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- Saisie des écritures de paie

Définition : Dès lors qu’une entreprise emploie un ou plusieurs salariés, des écritures supplémentaires doivent être enregistrées en comptabilité. La plupart du temps, la comptabilisation de la paie et des charges sociales intervient mensuellement.

Objectif de la tâche : Enregistré les bulletins de paie et les charges sociales.

Procédure :

- Une fois les bulletins de paie effectuée, j’imprime le journal de paie et l’état des charges sociales.

- Dans un journal d’OD, au mois correspondant je passe l’écriture qui en découle (Voir Annexe 9)

- Il ne me reste qu’à lettrer les comptes « 421 999 Rémunération du Personnel » et le compte « 431 Sécurité Sociale »

Outils et logiciel : Journal de paie, Etat des charges sociales et Cegid.

Annexe : Voir l’annexe 7, 8 et 9 pour une présentation du journal de paie, de l’état des charges sociales et de l’écriture d’OD.

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- Rapprochement