Rapport de stage BTS CGO 2

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1.2. CABINET JEAN MARIE TORVIC :

A - Présentation du service d’accueil

M. Jean-Marie TORVIC est le gérant de son entreprise, il possède huit collaborateurs, une secrétaire comptable, et une opératrice de saisie.

Les huit collaborateurs se partagent les dossiers clients entre eux. La secrétaire comptable est sous les directives de M. TORVIC et l’opératrice de saisie est sous les ordres de chaque collaborateur, en effet elle traite tous ce qui est saisie facture et fournisseur des dossiers clients. Pendant ma période de stage il y avait une stagiaire aussi en BTS CGO. J’étais sous les directives de Mme CHAMBAUD collaboratrice de l’entreprise.

B – Le système d’information

Le cabinet comptable utilise le logiciel COALA version 4.12. Vous pouvez créer autant de personnalisations que nécessaire. Chaque paramétrage et/ou personnalisation est sauvegardé afin d'être utilisé facilement pour échanger vos dossiers clients. Le module permet également de transférer des données de gestion commerciale et de paye vers les logiciels de comptabilité.

Les clients du cabinet sont des autres entreprises ou des particuliers. Lorsqu’ils font appel au service du cabinet un dossier est attribué pour chaque client. Les dossiers anciens sont archivés et classé par ordre alphabétique et par année, dans une salle du cabinet.

C – La configuration informatique du service

Il y a 13 postes fixes, chaque poste possède une petite imprimante, un téléphone fixe, un logiciel Coala et un antivirus. Les postes informatiques sont reliés à une grande imprimante. Les comptables possèdent un mail ainsi qu’un numéro de téléphone spécifique. Ainsi ils peuvent communiquer directement entre eux ou avec les autres comptables.

La secrétaire du cabinet dispose de ces numéros et facilitent la communication entre le client et son comptable.

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III. PRESENTATION DES TRAVAUX REALISES

III.I. PREMIERE PERIODE DE STAGE

Plusieurs tâches mon été confiées durant les deux périodes de stage en milieu professionnel, voici quelques exemples :

- Création d’un dossier client

La création d’un dossier client à pour objectif Lorsque de nouveaux clients font appel aux services comptables de l’entreprise, il est indispensable de créer leur dossier comptable sur le logiciel ebp compta afin de pouvoir saisir sa comptabilité pour y parvenir il y a toute une procédure. (Voir ANNEXE 1)

- Tout d’abord il faut recueillir les informations concernant leur entreprise, c'est-à-dire, extrait de métier pour créer le dossier, ensuite il faut classer les différents documents administratifs dans des classeurs. Une fois les informations acquises à renseigner la raison sociale, le siège social, l’activité et les différents éléments qui peuvent nous renseigner sur l’entreprise

- La tenue des dépenses et recettes

La tenue des factures recettes et dépenses, consiste à saisir uniquement les recettes et dépenses, espèces, chèques et virement. Les journaux utilisés sont, le journal AC (achat), VT (vente), CA (caisse), et BQ (banque).

- La DPAE

La déclaration préalable à l’embauche est une formalité obligatoire pour tout employeur de déclarer l’ensemble des embauches de salariés, quel que soit la nature ou la durée du contrat, auprès de l’Urssaf. La DPAE permet d’accomplir les déclarations et les demandes de l’immatriculation de l'employeur au régime général de sécurité sociale, l'immatriculation du salarié à la caisse primaire d'assurance-maladie, l'affiliation de l'employeur au régime d'assurance-chômage, la demande d'adhésion à un service de santé au travail et la demande d'examen médical d'embauche.

D – Le rapprochement bancaire :

Le rapprochement bancaire signifie justifier les écarts constatés entre les soldes de deux comptes réciproques. Les comptes réciproques sont les comptes ouverts chez deux agents économiques différents pour enregistrer leurs relations réciproques. Ce qui emploi chez l’un est ressource chez l’autre et réciproquement.

Un rapprochement bancaire consiste donc à compléter chacune des deux comptabilités avec des opérations non encore enregistrées chez l’un ou chez l’autre.

Après avoir établi le rapprochement bancaire, j’identifie les opérations que l’entreprise n’a pas encore enregistrées pour les saisir.

III.II. DEUXIEME PERIODE DE STAGE

Ma tutrice ma donnée l’opportunité de mettre à jour la comptabilité 2015, selon mes connaissances, d’un des clients du cabinet. Ce client à pour activité la prestation de service de transport de autocar.

Je vous présenterais par étapes toutes les taches effectuées pour la mise à jour du dossier.

La procédure de saisie est commune à tous les journaux : à l’ouverture du logiciel COALA, je rentre l’identifiant et le mot de passe, ensuite le clique sur le dossier concernée, je clique sur la partie comptabilité, sur la barre latéral je clique sur le journal concernée puis sur le mois.

Toutes pièces comptables enregistrées doivent porter la mention « saisie + date du jour ».

Les journaux auxiliaires utilisés sont :

AC – Journal des Achats CA – Journal de Caisse

VT – Journal des Ventes OD – Journal des Opérations Diverses

BQ – Journal de Banque : SA – Journal Salaire