RÉGULARISER LES COMPTES À L’INVENTAIRE, PLACEMENTS, EMPRUNTS ET COMPTES DE TRÉSORERIE
Par Orhan • 18 Mai 2018 • 488 Mots (2 Pages) • 446 Vues
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Annexe D
Calcul de l’annuité constante de l’emprunt selon la table financière
_____10000,00 X 0,36720856 = 3672,09
_____
_____
Annexe E
Tableau de remboursement de l’emprunt
Date de versement de l’annuité
Capital dû en début de période
Intérêts
Capital remboursé
Annuité
31/10/n+1
10000,00
500,00
3172,09
3672,09
31/10/n+2
6827,91
341,40
3330,69
3672,09
31/10/N+3
3491,22
174,86
3497,22
3672,08
TOTAUX
1016,26
10000,00
11016,26
Annexe F
Journal de banque pour l’exercice N
Date
N° de compte
Intitulé du compte
Libellé de l’opération
Débit
Crédit
37/10/N
512200
Banque LCL
Versement prêt LCL
10000,00
164000
Emprunts auprès des
Établissements de crédit
10000,00
31/12/N
627000
Services bancaires et assimiles
Frais bancaires prêts
125,00
445660
TVA sur autres biens et services
25,00
512200
Banque LCL
150,00
Totaux
10150,00
10150,00
Annexe G
Journal de banque pour l’exercice N+1
Date
N° de compte
Intitulé du compte
Libellé de l’opération
Débit
Crédit
31/12/n+1
661000
Charges d intérêts
Emprunt période
500,00
164000
Emprunts auprès des
Établissements de crédit
3172,09
512200
Banque LCL
3672,09
Totaux
3672,09
3672,09
Annexe H
Documents à lettrer
Relevé bancaire (document 4)
[pic 1]
Compte n° : 1241 5421 5887451
Jardiscount
12 rue des Lilas 38000 Grenoble
RELEVÉ BANCAIRE
du 01.12.N
au 31.12.N
Dates
Nature des opérations
Débit
Crédit
Solde au 30.11.N
86 152,68
02.12
Chèque n° 83417
G 4 240,16
07.12
Remise de chèques
B 2 844,15
08.12
Virement à Sécurité sociale
748,14
10.12
Chèque n° 83424
A 600,00
12.12
Prélèvement SFR
244,16
12.12
Prélèvement EDF
C 1 624,14
15.12
Escompte
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