Service de planification stratégique

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- Stratégie : contribution de la stratégie, exigences…

- Complexité ressources

- Impact financier

- Risque

- Phase de sélection

Cotation des projets selon différents critères : alignement stratégique, complexité et risque cout global.

- Phase de suivi

- Suivi stratégique : plus rapproché, portefeuille de grands projets

- Suivi opérationnel : sommaire, portefeuille de projets global

- Management de portefeuille de grands projets

Objectifs :

- S’assurer de la mise en œuvre effective de la stratégie

- Mettre en place un dispositif de gouvernance

Méthode globale :

- Cotation des projets de 1 à 3 à l’aide de la fiche de sélection de la GP

- Si le budget > 20 M DH, 3 : contribution forte

- Si le 15MDH

- Si budget

- Complexité et risques

Facteurs de vulnérabilité

- Transversalité

- Nouveauté au changement

- Environnement externe

- Cotation des facteurs de vulnérabilité

- Cotation de risque

- Rôles et responsabilités

- Critères : suivre les critères de sélection

- Bureau projet BAM : constituer le portefeuille

- Cycle 2013-2015

- 32 projets proposés et 12 retenus constituant le portefeuille de grands projets

- Fiche projet : fiche cadrage, présentation du projet, macro-planning

- Pilotage et suivi

- Reporting (taux d’avancement global)

- Sur la base du tableau de bord, il y a établissement d’indicateurs

- Evaluer la performance

- Présenter des graphes au comité

- Assurance qualité (forme d’audit)

- Liste de points en fonction de l’avancement

- Points à vérifier : phase opportunité, préparation, suivi, clôture

- Service comptabilité analytique

La BAM suit dans sa comptabilité analytique, la méthode ABC qui regroupe deux types de charges :

- Les charges directes (relatives aux activités)

- Les charges indirectes (relatives aux projets)

Pour connaitre le cout, il faut réaliser une déclaration de temps de travail (entre 1 et 5 activités). Pour chaque activité, il faut déterminer le salaire, location…jusqu’à aboutir à un cout de projet.

La partie industrielle de la BAM est Dar Essaka.

Cependant, le référentiel d’activités peut changer.

Exemple :

Billet de 100dh, matières premières papier encre

Activité : découpage de papier, 40, 50 activités de production

- Service reporting

Etape 1 : Appels d’offre, représente la DF dans les appels d’offres

Commission représentée par 4 entités : service juridique, financier, la direction des achats, l’acheteur (RH ou dar essaka…)

- Donner un premier avis par rapport à l’appel d’offre en rapport au règlement d’achat de la BQ et la BAM

- Valider par la direction d’achat pour le publier sur le site (étape 2)

Les offres viennent dans des plis fermés (étape 3)

S’occuper du volet des projets et de la stratégie (par rapport à la DF) : portefeuille des projets, feuille de route des projets pour visualiser le taux de réalisation et les actions à faire

S’occuper du volet de QSE avec un outil QUALIOS : tableaux de bord, les indicateurs à partir de ca réalisé des rapports

Confidentialité importante.

- Service fiscalité et gestion des immobilisations

- Fiscalité

- Déclarations et paiements :

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Pour permettre de garder la traçabilité de toutes les opérations effectuées au sein du service (télé déclaration, télé paiement), les fonds de dossiers regroupant l’ensemble des documents justificatifs sont archivés pour une durée de 10 ans.

- Impôt sur les sociétés

L’IS de la Banque est calculé en fin d’année en se basant sur le résultat fiscal.

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- La déclaration annuelle du résultat fiscal est accompagnée de la liasse fiscale. Cette dernière permet de justifier le calcul de l’IS. Elle est constituée d’un ensemble de documents (Bilan, CPC, Tableau de passage du RF au RC, Tableau des provisions, Tableau des dotations aux amortissements, Affectation du résultat…) transmis par différents services de la DF au SFGI.

- La déclaration annuelle du résultat fiscal, la constatation de l’excédent ou le versement du reliquat se fait sur la plateforme de la DGI et ce avant le 31 mars de l’année suivant l’exercice concerné. Quant au versement des acomptes correspondants, ce dernier se fait aux échéances