Adm2213 TN 1
Par Christopher • 22 Octobre 2018 • 590 Mots (3 Pages) • 503 Vues
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Salaires syndiqués augmentent de 2%
2 000 000- (2/100x2 000 000)= 1 960 000
Salaires cadres augmentent de 1%
250 000-(1/100x250 000)=247 500
Part employeur augmente de 8%
235 294- (8/100x235 294)= 216 470,48
Donc le budget initial était de
495 000+ 1 960 000+247 500+ 216 470,48= 2 918 970,48$
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Question 3
Déficit de 2 180 000- 1 700 000=480 000$ sur la perception des chambres
Ce qui signifie des compressions budgétaires de l’ordre de
100-(((5 650 000 -480 000)/5 650 000)x 100)= 8.5%
Dans un budget objet, les compressions budgétaires sont absorbées à part égale en proportion du budget des directions et services. Donc, le budget sera révisé ainsi :
2 918 970,48 – (8.5/100x2 918 970,48)= 2 670 987,15$
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Deuxième partie
Question 4
- Indice de productivité temporelle (IPT) d’un service de consultation externe de 2013-2014 à 2018-2019 avec 2017-2018 comme année de référence (indice de l’année de référence = 100)
Année
Visites (nb)
Coût
Coût unitaire
IPT
2013-2014
185 317
20528 865$
13.67$
98.32
2014-2015
192 606
2 619 816$
13.60$
98.82
2015-2016
194 389
2 658 138$
13.67$
98.32
2016-2017
191 651
2 652 032$
13.84$
97.11
2017-2018
202 084
2 717 714$
13.44$
100
2018-2019
213 713
2 803 738$
13.12$
102.4
- Coût unitaire de l’année de base x 100/coût unitaire (201x-201y)=IPT
13.67x100/13.12= 104.2
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Question 5
- Budget du Centre de santé Nouvelle Frontière et de chacun de ses services en 2019-2020 si on appliquait le budget-objet avec l’approche paramétrique
Centre d’activité
Indice de productivité
Budget
2018-2019
Budget-objet
2019-2020
A
103
700 000$
721 000$
B
105
1 700 000$
1 751 000$
C
94
1 000 000$
1 030 000$
D
96
600 000$
618 000$
Total
4 000 000$
4 120 000$
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b)Valeur des extrants du Centre de santé Nouvelle Frontière pour 2019-2020
Centre d’activité
Indice de productivité
Budget
2018-2019
Valeur des extrants
Budget-objet
2019-2020
A
103
700 000$
721 000$
721 000$
B
105
1 700 000$
1 785 000$
1 751 000$
C
94
1 000 000$
940 000$
1 030 000$
D
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